Всем привет. Подскажите, пож-та, не смог найти какой именно закон запрещает сделки между физ лицами наличными (например, продажа авто) при суммах сделок свыше 10 тысяч?

Странно. Пункт 2B(2)(a) говорит, что «установленный в пункте (1) лимит не применяется к платежу между физическими лицами, которые не действуют в профессиональном качестве». Получается, что на частных лиц, не профессионалов (частных торговцев машинами/автодилеров) этот запрет не распространяется. Откуда понимание про всех частных лиц?

Здесь есть очень тонкая грань. Статья 2Β(2)(α) Закона 188(I)/2007 выводит из-под лимита €10.000 только платежи, где ОБЕ стороны физлица, и НИ ОДНА не действует в профессиональном качестве, а «проф качество» это критерий функциональный, а не формальный. Регистрация компании или статус ИП не требуется, если человек систематически покупает и перепродаёт машины с целью прибыли, он «торгует товарами» по смыслу пункта 2Β(1), и лимит на него распространяется в полном объёме. К тому же вот это «профессионального качества» оценивается по фактам (частота сделок, цель перепродажи, объёмы), а не по факту регистрации и поскольку норма новая, действующая с 2024, судебной практики или практики CYSEC, проводящей точную границу, пока нет.

Практики применения нормы на Кипре затрагивает частных лиц, поэтому в таких случаях лучше не рисковать и проводить оплату через банк, тем более что при внесении крупных наличных банк всё равно запросит источник средств

Что касается недвижимости, практическая рекомендация остаётся прежней, в таких сделках практически всегда участвуют профессиональные стороны (девелоперы, агенты, юристы как обязанные лица), а средства в любом случае проходят проверку через банки и процедуры подтверждения источника средств. Поэтому следует исходить из того, что лимит €10.000 фактически применим, и использовать отслеживаемые способы оплаты.